9 Eigenmittelerfordernis (Säule I)
geprüfte Information

Die angemessene Kapitalausstattung wird durch die LLB-Gruppe sowie durch die individuellen operativen Einheiten überwacht. Grundlage bilden die Eigenmittelvorschriften des Fürstentums Liechtenstein, die auf den Richtlinien des Basler Ausschusses für Bankenaufsicht basieren.

Zur Berechnung der Eigenmittelanforderungen für Kredit-, Markt- und operationelle Risiken steht den Banken unter Basel II eine Auswahl verschiedener Ansätze zur Verfügung. Die LLB-Gruppe wendet den Standardansatz für Kreditrisiken, den Basisindikatorenansatz für operationelle Risiken sowie den De-Minimis-Ansatz für Marktrisiken an. Die Bestimmung des Eigenmittelerfordernisses und des Tier Kapitals erfolgt auf Basis des IFRS-Konzernabschlusses, wobei unrealisierte Gewinne vom Kernkapital in Abzug gebracht werden.

Der Konsolidierungskreis zur Berechnung der Eigenmittelanforderung und zum Abschluss der Jahresrechnung sind bei der LLB-Gruppe identisch. Die für die Konsolidierung relevanten Informationen sind im Geschäftsbericht auf Seite 156 ersichtlich.

Abgesehen von den gesetzlichen Erfordernissen, welche die Übertragung von Geldern oder Eigenmitteln innerhalb der LLB-Gruppe verhindern, bestehen keine weiteren Restriktionen.

Eigenmittelerfordernis (Säule I)

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in Tausend CHF

31.12.2009

31.12.2008

Tier 1 Ratio (in Prozent)

13.7

13.5

 

 

 

Anrechenbare Eigenmittel

 

 

Aktienkapital

154'000

154'000

Kapitalreserven

49'744

49'768

Gewinnreserven

1'684'453

1'609'671

Sonstige Reserven

–22'274

–39'576

Minderheitsanteile

97'122

95'542

Abzüglich Gewinnverwendung

–98'831

–98'776

Nicht realisierte Gewinne nach Steuern

–28'963

–8'165

Kernkapital (vor Bereinigung)

1'835'251

1'762'464

Netto-Long-Position in eigenen Beteiligungstiteln

–199'704

–201'848

Andere Elemente, die vom Kernkapital abzuziehen sind

–286'270

–257'465

Anrechenbares Kernkapital (bereinigtes Kernkapital)

1'349'277

1'303'151

Total anrechenbare Eigenmittel

1'349'277

1'303'151

 

 

 

Risikogewichtete Aktiven

 

 

Kreditrisiken Bilanzgeschäfte

8'306'360

8'272'232

Kreditrisiken Ausserbilanzgeschäfte

150'963

145'625

Marktrisiken

410'250

250'513

Operationelle Risiken

990'762

974'025

Total risikogewichtete Aktiven

9'858'335

9'642'395

 

 

 

Erforderliche Eigenmittel

 

 

Kreditrisiko

676'586

673'429

davon Kursrisiko bezüglich Beteiligungstitel im Bankenbuch

49'658

42'236

Nicht gegenparteibezogene Risiken

 

 

Marktrisiko

 

 

davon auf Zinsinstrumente

0

0

davon auf Beteiligungstitel

0

0

davon auf Devisen und Edelmetalle

30'189

17'092

davon auf Rohstoffe

2'631

2'949

davon für Abwicklungs- und Lieferrisiken

0

0

Operationelle Risiken

79'261

77'922

Total erforderliche Eigenmittel

788'667

771'392

Segmentierung der Kreditrisiken

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in Tausend CHF

Aufsichtsrechtliche Risikogewichte

 

0 %

10 %

20 %

35 %

50 %

75 %

100 %

150 %

Total

31.12.2009

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Zentralregierungen
und -banken

519'603

0

0

0

0

0

0

0

519'603

Gebietskörperschaften

131'428

0

56'069

0

184

0

21'687

0

209'368

Verwaltungseinrichtungen

172'071

0

157

0

26'348

0

22'550

0

221'126

Multinationale Entwicklungsbanken

1'081

0

0

0

0

0

0

0

1'081

Banken und Wertpapierfirmen

0

0

7'546'668

0

960'247

0

56'501

0

8'563'416

Unternehmen

0

0

100'058

0

0

0

777'335

769

878'162

Retail

0

0

0

0

0

355'259

1'118'839

458

1'474'556

Grundpfandgesichert

4'703

0

0

5'218'312

287'356

0

1'708'076

0

7'218'447

Überfällige Positionen

0

0

0

0

0

0

7'257

180'058

187'315

Beteiligungstitel

0

0

0

0

0

0

5'560

81'297

86'857

Gedeckte Schuldverschreibungen

0

98'659

5'029

0

0

0

0

0

103'688

Anteile an Wertpapierfonds

0

0

0

0

0

0

0

67'781

67'781

Sonstige Positionen

0

0

0

0

0

0

0

0

0

Total

828'886

98'659

7'707'981

5'218'312

1'274'135

355'259

3'717'805

330'363

19'531'400

Total Vorjahr

862'798

113'146

9'286'071

4'895'971

598'518

397'874

3'693'481

620'776

20'468'635

Kreditrisikominderung

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in Tausend CHF

31.12.2009

31.12.2008

 

Gedeckt
durch
anerkannte
finanzielle
Sicherheiten

Gedeckt
durch
Garantien

Andere
Kredit-
enga-
gements

Total

Gedeckt
durch
anerkannte
finanzielle
Sicherheiten

Gedeckt
durch
Garantien

Andere
Kredit-
enga-
gements

Total

Bilanzpositionen

1'058'846

4'397

0

1'063'243

0

6'161

0

6'161

Ausserbilanzpositionen

27'675

520

0

28'195

44'381

207

0

44'588

Derivate

0

0

0

0

0

0

0

0

Total

1'086'521

4'917

0

1'091'438

44'381

6'368

0

50'749